MEI: virou PJ e agora?

Se você acabou de virar MEI, ou tá pensando em virar nas próximas semanas, este texto é o kit financeiro do ano 1. Sem discurso de liberdade e sem promessa de escala. Só as contas que ninguém faz com você antes de assinar.

MEI é uma categoria simplificada do Simples Nacional. Você paga um valor fixo por mês, chamado DAS, que já embute INSS, ICMS ou ISS conforme sua atividade. Em troca, tem um teto de faturamento anual e não precisa contratar contador (embora um contador barato ainda seja a melhor decisão do ano).

A primeira coisa que salva um MEI no ano 1 é abrir uma conta bancária pessoa jurídica separada e nunca, jamais, misturar. Nubank PJ, Inter Empresas, Cora, Stone. Qualquer banco digital resolve, a maioria com taxa zero.

Todo pagamento de cliente cai na conta PJ. Todo custo do negócio (ferramenta, transporte de trabalho, marketing, contador) sai da conta PJ. E, uma vez por mês, você transfere pra conta PF um valor fixo, que é o seu pró-labore. Salário do dono.

Parece burocracia, mas é o único jeito de você saber, no fim do mês, se ganhou ou perdeu dinheiro. E de saber, no fim do ano, quanto declarar no Imposto de Renda como rendimento tributável (o pró-labore) e quanto como lucro isento (a diferença, se houver).

Chegou pagamento de cliente na conta PJ? Antes de comemorar, separa 30% do valor bruto em uma subconta ou em um Tesouro Selic apartado. Esses 30% cobrem:

Regra prática: entrou R$ 5.000 de um cliente, R$ 1.500 já vão pra subconta antes de você pensar em qualquer coisa. Os R$ 3.500 restantes é que compõem o seu pró-labore (menos custos operacionais do mês).

O DAS inclui 5% do salário mínimo como contribuição ao INSS. Isso te dá alguns direitos, mas menos do que muita gente pensa.

Traduzindo: o MEI que contribui só o mínimo vai se aposentar com um salário mínimo. Ponto. Em valores de 2026, isso é cerca de R$ 1.518 por mês. Se hoje você vive com R$ 5.000, planeja como vai fechar a diferença de R$ 3.500 daqui a trinta anos.

A saída é complementar. Você pode fazer uma contribuição adicional ao INSS (código 1910 ou 1295, a diferença vai numa GPS separada) pra contar como se fosse CLT. Ou pode montar sua própria aposentadoria via Tesouro IPCA+ 2050/2060 e ETF de ações. Fazer as duas coisas é o mais robusto.

Um dos motivos pra ter CNPJ, mesmo faturando pouco, é o acesso a plano de saúde coletivo empresarial. Ele custa entre 30% e 50% menos que o mesmo plano individual (que quase não existe mais no Brasil desde 2000, aliás).

Nem toda operadora aceita MEI de uma vida só. Algumas exigem duas ou três. Se você tem cônjuge, filho ou sócio, resolve. Se não, é o argumento a mais pra virar ME assim que faturar consistente.

O MEI faz sentido enquanto você fatura até R$ 6.750 por mês em média. Passou disso com regularidade, começa a olhar pra ME (Microempresa) no Simples Nacional.

A alíquota do Simples pra serviço começa em 6% do faturamento (Anexo III), e sobe conforme cresce. Comércio começa em 4% (Anexo I). Não parece muito, mas em cima de R$ 10 mil por mês vira R$ 600 a R$ 1.000 por mês só de imposto. Some contador de verdade (R$ 300 a R$ 500 por mês) e você tem um custo fixo novo de perto de R$ 1.000 mensais que o MEI não tinha.

A dica prática é: acompanhe o faturamento acumulado do ano todo mês. Se em julho você já passou de R$ 40 mil, provavelmente vai passar dos R$ 81 mil e é hora de conversar com contador pra planejar o desenquadramento antes que a Receita faça isso por você (e cobre multa).

A maior dor do MEI é enxergar dois orçamentos ao mesmo tempo: o da pessoa (seu aluguel, mercado, lazer) e o do negócio (DAS, contador, reserva de imposto). Na Fyn8 dá pra montar as duas visões simultaneamente, com as transferências mensais do pró-labore projetadas nos meses seguintes já como receita da PF.

Cada nota emitida entra como receita PJ, os 30% de reserva de imposto viram uma meta separada, o DAS aparece como despesa recorrente. E quando você olha a tela do planejamento, sabe exatamente quanto sobra depois de tudo, sem precisar abrir três planilhas. É a mesma lógica do fechamento de mês pessoal, só que espelhada pro CNPJ.

MEI é excelente pra começar. Custa quase nada, dá acesso a plano de saúde melhor, garante o piso do INSS, e te ensina o básico da vida de dono. Só não confunde faturamento com sucesso.

O MEI que separa conta, guarda 30% de cada nota, contribui um pouco além do mínimo pra aposentadoria e sabe quando virar ME chega no quinto ano com negócio de pé. Quem trata CNPJ como conta salário extra costuma terminar o primeiro ano com pendência na Receita e sem reserva. A diferença não é sorte, é método.